随着社会的发展，动产浮动抵押担保的方式已成为当今担保领域的发展趋势。它拓宽了企业的担保方式，促进了一些中小企业的融资。同时，动产浮动抵押担保在我国的实际应用中也取得了良好的但仍存在一些问题，影响了整个动产浮动抵押担保的发展。

一、关于动产浮动抵押的相关概述及现状。

浮动抵押是一种特殊的抵押方式，是指抵押人将其当前和未来的部分或所有财产设置为担保的抵押方式。主要具有以下特点：担保材料是抵押人当前和未来的所有财产；这些抵押材料一直在变化；抵押人可以在抵押关系结束前继续经营。浮动抵押增加了担保财产的重量，可以满足正常经营时融资的需要。然而，浮动抵押也存在一定的风险，因为抵押标准不稳定，导致债权人利益不明显，不利于其利益的实现。

长期以来，中国银行的担保一直过于依赖房地产，严重阻碍了中国经济的发展，主要体现在以下三个方面：一是缩小担保资源范围，使信贷环境更加紧张；二是由于银行过度依赖房地产等房地产，增加了金融风险；三是增加了中小企业和部分农民的贷款困难。因此，为了解决这一问题，一些银行开始实施动产浮动抵押担保，实践证明效果良好。动产浮动抵押担保方式的出现一方面丰富了银行的业务品种，增加了银行的信用额度和受益率；另一方面，增加了中小企业和农民的融资和贷款方式。此外，由于动产浮动抵押担保主要设立不易变更的财产，降低了信贷风险。然而，根据调查，在这个阶段，大多数动产担保都处于停止浮动抵押贷款的试点阶段，或者大多数动产抵押贷款都处于停止浮动抵押贷款的风险。

二、动产浮动抵押担保风险分析。

由于动产浮动抵押担保制度的自身属性，在评估抵押材料时，无法准确预测和评估材料的价值。主要是因为浮动抵押材料具有集合性、浮动性和流动性。因此，在进行物资抵押时，涉及到抵押品的所有权、范围和品种、价值判断、登记管理和抵押人的选择等一系列问题。以下主要分析了这些问题：

（1）抵押物的所有权。

对于抵押物资，必须明确其最基本的所有权问题。银行无法区分所有权的抵押物资，也无法进行贷款抵押。然而，在现实中，有一些借款人使用出售材料抵押贷款，或使用预售材料抵押贷款，一些借款人使用材料抵押贷款没有发票，这些材料不能作为银行贷款抵押。

(2)抵押物资的范围和品种。

就目前的抵押担保行为而言，这是还款行为的第二种有效方式。抵押品（抵押品）能否实现的问题和能力直接关系到贷款能否收回。在这个阶段，从大多数浮动贷款业务的类型来看，其中大部分属于存货浮动抵押。这些抵押品包括原材料、半成品等，类似于蜜柚、竹胶板、茶叶等。这些抵押品具有很大的流动性，企业可以随时消费和销售；此外，这些抵押品大多有多个存放地点，库存量大；此外，由于种类繁多，这些抵押品的存储和存储要求不同，增加了存储难度，这些抵押品容易贬值，不利于银行监管。这些原因导致无法准确检查和验证。

（3）抵押物的价值判断。

在银行发放贷款时，首先对抵押品（抵押品）进行价值评估，然后根据评估值确定贷款金额。对于浮动存货抵押贷款，企业的存货价值影响了银行的贷款金额。同时，由于当地工商行政管理部门对存货进行价值评估和登记，没有严格的价值评估，只是根据企业存货清单进行抽查，然后进行估算，准确性低。目前，企业存货评估存在两个重要问题：一是没有标准的存货评估标准；二是存货评估中没有严格的评估程序。目前，国内外还没有完善的存货抵押品评估数据库，导致银行没有科学的评估程序和技术手段，只依靠经验和主观判断，最终使评估不准确。

(4)抵押物资登记管理。

银行在开展浮动抵押贷款业务时，由于浮动抵押贷款的特点，容易出现一些长期抵押贷款欺诈行为。在库存登记过程中，当地工商部门没有进行库存验证和监督，只是简单地填写了动产抵押登记，使部分企业存在重复抵押、贷款欺诈现象。此外，由于企业库存不稳定，正在不断变化，部分抵押库存出售后，企业没有及时补充，造成库存现象，使贷款缺乏物质保证。同时，在货物收回后，银行很可能因未能及时收回贷款而被占用或挪用信贷基金。

（5）关于抵押人的选择。

使用动产浮动抵押担保，对抵押人的选择要求非常重要，考虑到抵押人的经济状况、声誉状况等。但在实践中，由于一些错觉，抵押人的判断往往被蒙蔽，直接影响抵押物的流动性。以下是对抵押品流动性的影响：一是规模小，产品销售能力低；二是经营效果差，原材料市场供应缺陷；三是资本流动不足，资产负债严重；四是经营结构不合理。因此，银行在处理动产浮动抵押担保业务时，必须充分调查企业的经营状况，避免选择不利的企业和抵押物资。